कैसे सरकार जीएसटी इनाम के लिए आपके बीमा पर लगा रही है अधिक कर…
लोक आलोक सेन्ट्रल डेस्क :हर बार जब हम अपने जीवन और स्वास्थ्य बीमा पॉलिसियों के लिए प्रीमियम का भुगतान करते हैं तो यह एक चुभन होती है। निषेधात्मक 18% वस्तु एवं सेवा कर (जीएसटी) बीमाकर्ताओं द्वारा वसूले जाने वाले उच्च प्रीमियम को बढ़ाता है। भारत जैसे देश में, जहां बीमा की पहुंच कम है, उच्च कर दर लोगों को बीमा कराने या उच्च कवर का विकल्प चुनने से हतोत्साहित करती है।लोगों पर यह अत्यधिक कर तब लगाया जा रहा है जब सरकार महीने-दर-महीने अधिक जीएसटी संग्रह अर्जित कर रही है।
यह केंद्रीय सड़क परिवहन और राजमार्ग मंत्री नितिन गडकरी ही थे जिन्होंने हाल ही में जीवन और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम पर 18% जीएसटी को खत्म करने की मांग करके हलचल मचा दी थी।
वित्त मंत्री निर्मला सीतारमण को लिखे पत्र में, गडकरी ने कहा कि इन प्रीमियमों पर कर लगाना “जीवन की अनिश्चितताओं पर कर लगाने” के समान है और बीमा क्षेत्र के विकास में बाधा डालता है।
ऐसे देश में जहां कोई सामाजिक सुरक्षा जाल नहीं है और सरकारी चिकित्सा बुनियादी ढांचा जर्जर है, जीवन और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम पर उच्च 18% जीएसटी तर्क से परे है।
जीएसटी व्यवस्था 1 जुलाई, 2017 को लागू हुई। अब कई वर्षों से, जीएसटी परिषद दरों की समीक्षा करने की बात कर रही है, लेकिन उच्च संग्रह के बावजूद, इस दिशा में कोई कदम नहीं उठाया है।
जून 2024 में, भारत का सकल जीएसटी संग्रह 1.74 लाख करोड़ रुपये रहा, जो साल-दर-साल 8% की वृद्धि है।
केवल नितिन गडकरी ही नहीं, यहां तक कि जयंत सिन्हा की अध्यक्षता वाली वित्त संबंधी स्थायी समिति ने भी सिफारिश की है कि बीमा उत्पादों, विशेष रूप से टर्म और स्वास्थ्य पर जीएसटी दर कम की जानी चाहिए।
स्थायी समिति की रिपोर्ट में कहा गया है कि 2021-22 में, वैश्विक औसत 7% की तुलना में भारत में बीमा पहुंच (जीडीपी में बीमा प्रीमियम का प्रतिशत) 4.2% थी। इसमें कहा गया कि बीमा सुरक्षा और विविध बीमा उत्पादों की आवश्यकता और लाभों के बारे में व्यापक जागरूकता पैदा करने की आवश्यकता है।
ACKO बीमा कंपनी के वरिष्ठ उपाध्यक्ष रूपिंदरजीत सिंह IndiaToday.In को बताते हैं, “भारत में बीमा की पहुंच, 30% है, जो अमेरिका जैसे विकसित देशों की तुलना में अपेक्षाकृत कम है, जहां यह 90% से अधिक है।”
कम पहुंच और उच्च बीमा लागत के परिणामस्वरूप अंततः चिकित्सा आपात स्थिति के लिए अपनी जेब से अधिक खर्च करना पड़ता है।
“ग्लोबल इंटरफेथ काउंसिल के अनुसार, भारत के पास है सिंह कहते हैं, “अमेरिका में 10% की तुलना में 62% आउट-ऑफ-पॉकेट खर्च होता है,” सिंह कहते हैं, “किसी परिवार के गरीबी में वापस आने के लिए स्वास्थ्य देखभाल प्राथमिक कारणों में से एक है।”
“GST लगाने के सरकार के तर्क को राजस्व उत्पन्न करने के रास्ते के चश्मे से देखा जा सकता है।”
वह बताते हैं कि कैसे सरकार को कर आधार को व्यापक बनाने के तरीकों की आवश्यकता है क्योंकि केवल 2 करोड़ भारतीय आयकर का भुगतान करते हैं।
जीएसटी व्यवस्था का लक्ष्य वस्तुओं और सेवाओं में एक समान संरचना बनाना है। बीमा को एक वित्तीय सेवा माना जाता है और इस पर 18% जीएसटी दर लगती है।
ज्यादातर विशेषज्ञों का मानना है कि अगर टैक्स पूरी तरह से खत्म नहीं किया गया है तो जीएसटी दरों को विभिन्न क्षेत्रों के लिए तर्कसंगत बनाया जाना चाहिए।
वित्तीय सेवा मंच फिनहाट के सह-संस्थापक और सीएफओ संदीप कटियार कहते हैं, “हमारी राय में, करों को पूरी तरह से नहीं हटाया जाना चाहिए। इसके बजाय, कर को वार्षिक प्रीमियम और बीमा उत्पाद के प्रकार से जोड़ा जाना चाहिए।”
कटियार ने बताया, “आर्थिक पिरामिड के निचले स्तर के व्यक्तियों या वरिष्ठ नागरिकों के लिए प्रीमियम पर कर समाप्त किया जाना चाहिए। अन्य आय वर्गों के लिए, शुद्ध अवधि की योजनाओं और चिकित्सा बीमा प्रीमियम पर कर कम होना चाहिए।”भारत के बीमा नियामक, बीमा नियामक और विकास प्राधिकरण (आईआरडीएआई) की वार्षिक रिपोर्ट में कहा गया है कि 2022-23 में जारी की गई नई जीवन बीमा पॉलिसियों की संख्या में पिछले की तुलना में 2.21% की गिरावट आई है।
आईआरडीएएल रिपोर्ट से पता चलता है कि जहां बीमा की पहुंच में गिरावट आई, वहीं लोगों द्वारा प्रीमियम भुगतान में वृद्धि हुई।
IRDAl ने स्विस रे सिग्मा की एक रिपोर्ट का हवाला देते हुए कहा कि जीवन बीमा क्षेत्र की बीमा पहुंच 2021-22 में 3.2% से घटकर 2022-23 में 3% हो गई। गैर-जीवन बीमा क्षेत्र के लिए, प्रवेश 1% पर स्थिर रहा।
हालांकि पैठ कम हो गई, आईआरडीएआई की रिपोर्ट में कहा गया है कि जीवन बीमा प्रीमियम संग्रह एक साल पहले की तुलना में 2022-23 में 13% बढ़कर 7.83 लाख करोड़ रुपये हो गया।
जीवन बीमा उद्योग की प्रीमियम आय का लगभग 53% नवीकरण प्रीमियम से है, जबकि 47% नए व्यवसाय प्रीमियम से है। यह भी बीमा कवर के लिए कम लोगों के जाने का एक संकेत हो सकता है।
उच्च प्रीमियम और अतिरिक्त 18% जीएसटी का असर यह हो रहा है कि यह लोगों को उच्च बीमा कवर लेने से रोक रहा है।
एसीकेओ के रूपिंदरजीत सिंह कहते हैं, “कई उपयोगकर्ता उच्च प्रीमियम के कारण छोटे कवर का विकल्प चुनते हैं। भारत में, स्वास्थ्य बीमा योजना का चयन करते समय प्रीमियम लागत एक महत्वपूर्ण कारक है।”
सिंह कहते हैं, “ग्राहकों के पास अक्सर सीमित बजट होता है, जिसके कारण वे कम कवर वाली योजनाएं चुनते हैं जो उनकी वित्तीय बाधाओं के अनुरूप हों, भले ही इसका मतलब कम कवरेज हो।”उनका कहना है कि स्वास्थ्य बीमा पर जीएसटी की छूट से बड़ा प्रोत्साहन मिलेगा और सस्ती कीमतों पर पर्याप्त कवर प्राप्त करने में मदद मिलेगी।
फिनहाट के संदीप कटियार कहते हैं, प्रीमियम भुगतान क्षमता सीधे तौर पर डिस्पोजेबल आय से जुड़ी होती है, जो गरीब और निम्न-मध्यम वर्ग के लिए सीमित है। उन्होंने आगे कहा, “यदि कम करों के कारण प्रीमियम में कमी आती है, तो इन समूहों के व्यक्ति उच्च कवरेज प्राप्त करने में सक्षम होंगे।”
इसलिए, अब समय आ गया है कि जीएसटी परिषद जीवन और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम पर 18% जीएसटी दरों को समाप्त न करने पर भी तर्कसंगत बनाने की दिशा में आगे बढ़े। इससे भारत में बीमा पैठ को बढ़ावा मिलेगा और लोगों को उच्च कवरेज के लिए जाने में मदद मिलेगी।
